Las 10 preguntas más frecuentes sobre fiscalidad en España para extranjeros
Si eres extranjero y resides o tienes intereses fiscales en España, este artículo responde a las dudas más comunes sobre tus obligaciones fiscales, cómo pagar menos impuestos y cómo evitar errores que pueden costarte caro.
1. ¿Estoy obligado a pagar impuestos en España si no soy residente?
Depende. Si obtienes ingresos de fuente española —como el alquiler de un inmueble, dividendos o actividades económicas— sí puedes tener obligaciones fiscales aunque no residas en el país. En estos casos se aplica el régimen de no residentes y deberás presentar el Modelo 210.
Si pasas más de 183 días al año en España, podrías considerarte residente fiscal, lo que implica tributar por tu renta mundial.
2. ¿Qué es el Modelo 210 y cuándo tengo que presentarlo?
El Modelo 210 es la declaración de impuestos para no residentes que perciben rentas en España. Es obligatorio, por ejemplo, si alquilas una vivienda en la costa o si vendes un inmueble.
Se presenta trimestralmente o anualmente, dependiendo del tipo de ingreso. Puedes encontrar más detalles en nuestra asesoría para expatriados y no residentes.
3. ¿Cómo se determina si soy residente fiscal en España?
Se consideran residentes fiscales quienes:
- Pasan más de 183 días al año en España.
- Tienen su centro de intereses económicos en territorio español.
- Su cónyuge e hijos menores residen habitualmente en España.
Es importante evaluar estos criterios caso por caso para evitar problemas con Hacienda.
4. ¿Tengo que declarar criptomonedas si soy extranjero en España?
Sí, si cumples con las condiciones de residencia fiscal o si obtienes beneficios en territorio español. Además, si superas ciertos umbrales, podrías tener que presentar el Modelo 720, que obliga a declarar bienes en el extranjero, incluyendo wallets de criptomonedas.
5. ¿Qué impuestos debo pagar si alquilo mi propiedad en España siendo extranjero?
Como no residente, debes tributar por los ingresos obtenidos mediante el Modelo 210. Si resides en la UE, puedes deducir ciertos gastos. Si no, tributas por el bruto (generalmente al 24%).
Contar con una asesoría fiscal especializada puede ahorrarte tiempo y sanciones.
6. ¿Qué pasa si no presento mis impuestos en España correctamente?
Hacienda puede imponer sanciones importantes por presentación fuera de plazo o por omitir ingresos. Las multas varían según el tipo de infracción, pero pueden incluir recargos de hasta el 150% de la deuda tributaria.
Es esencial llevar un control adecuado, especialmente si no resides en el país y no recibes notificaciones electrónicas.
7. ¿Puedo desgravar gastos si soy no residente?
Sí, pero solo si resides en otro país de la Unión Europea o del Espacio Económico Europeo con acuerdo de intercambio de información. Puedes deducir gastos vinculados a los ingresos obtenidos en España (como mantenimiento de vivienda alquilada).
8. ¿Cómo tributa la venta de una propiedad en España si soy extranjero?
La ganancia patrimonial obtenida por la venta tributa en España, incluso si no resides aquí. El comprador debe retener un 3% del precio de venta y pagarlo a Hacienda como anticipo del impuesto.
Después deberás presentar el Modelo 210 para regularizar la situación y, si corresponde, solicitar devolución.
9. ¿Qué ocurre con las herencias y donaciones recibidas en España?
Las herencias y donaciones están sujetas al Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones. Cada comunidad autónoma tiene sus propias normas y bonificaciones, por lo que es crucial planificar con antelación si estás en zonas como Comunidad Valenciana.
10. ¿Cómo puedo pagar menos impuestos en España siendo extranjero?
Planificando correctamente. Puedes:
- Elegir bien tu residencia fiscal.
- Aplicar deducciones y exenciones disponibles.
- Usar estructuras legales como SL, LTD o LLC si es apropiado.
Una asesoría fiscal experta en no residentes puede ayudarte a diseñar una estrategia fiscal legal y eficiente.